據(jù)中國經(jīng)濟網(wǎng)報道，中國銀行業(yè)協(xié)會近日召集相關(guān)會員行研究銀行存款自律規(guī)范措施，并將出臺相關(guān)自律規(guī)范文件規(guī)范相關(guān)存款利息，要求各行嚴格遵守相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，利率上限執(zhí)行同檔次基準利率1.1倍，提前支取按照活期存款利率計息或收取罰息。

 

　　同時有不少銀行業(yè)界人士及金融領(lǐng)域?qū)＜覍W(xué)者認為，從維護公平競爭金融市場秩序與國家金融安全計，應(yīng)將“余額寶”等互聯(lián)網(wǎng)金融貨幣基金存放銀行的存款納入一般性存款管理，不作為同業(yè)存款，按規(guī)定繳納存款準備金。

 

　　這個建議的背景是：以前保險是金融機構(gòu)存款的大頭，銀行拉存款要找保險，保險一般存協(xié)議存款，繳準備金；貨幣基金起來后，銀行拉存款找貨幣基金，計入同業(yè)存款，不繳準備金。

 

　　針對余額寶等互聯(lián)網(wǎng)貨幣基金的建議，顯示銀行業(yè)開始反擊；一般存款需繳納較大規(guī)模準備金，會降低銀行業(yè)吸收各類寶資金的動力，降低貨幣基金投資收益；也反映政策制定者對貨幣基金的迅速擴張十分擔(dān)憂。但是，此項政策能否實施仍值得觀察，如僅僅針對貨幣基金同業(yè)存款，則勢必造成各類寶變形。

 

　　一、定義

　　一般存款或稱自愿存款，是指房地產(chǎn)金融機構(gòu)廣泛吸收企事業(yè)單位和居民手中小額零星貨幣資金的方式。這種存款方式存款自愿，取款自由，存款多少與存期長短由存款者自行決定，存款辦法與存款利率公開。

 

　　狹義的協(xié)議存款指商業(yè)銀行根據(jù)中國人民銀行或中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的規(guī)定，針對部分特殊性質(zhì)保險資金開辦的存款期限較長、起存金額較大、利率、期限、結(jié)息付息方式、違約處罰標準等由雙方商定的人民幣存款品種。

 

　　狹義的協(xié)議存款定義最早來自于《關(guān)于同意商業(yè)銀行試辦保險公司協(xié)議存款的復(fù)函》(銀函〔1999〕338號)。與一般性存款最大的不同點在于：保險公司協(xié)議存款僅限于商業(yè)銀行法人對中資保險公司法人辦理，且協(xié)議存款期限僅限于5年以上(不含5年)，5年期以下(含5年)存款仍按同期同檔次法定存款利率執(zhí)行，協(xié)議存款最低起存金額為3000萬元。

 

　　該類存款可作為存款類金融機構(gòu)的長期資金來源，不屬于同業(yè)存款，應(yīng)計入存貸比指標。協(xié)議存款可以提前支取，其協(xié)議存款憑證可用做融資質(zhì)押物。

 

　　同業(yè)存款是指有金融機構(gòu)許可證的單位在銀行的存款。包括其他商業(yè)銀行、政策性銀行、郵政、證券公司、信托、期貨、住房資金等。如余額寶上的資金最終通過銀行的對公存款和同業(yè)存款科目存放在銀行。

 

　　廣義的協(xié)議存款就是指同業(yè)存款，兩者在合同上都體現(xiàn)為“協(xié)議存款”，那是因為兩者都是存款人和存款銀行進行協(xié)商確定的。

 

　　二、如何界定存款性質(zhì)——看資金的本質(zhì)

　　如何界定存款的性質(zhì)，取決于其存款來源資金的本質(zhì)。

 

　　例如基金公司：基金公司管理的資金來源是眾多的小額投資者，其資金屬于有金融機構(gòu)許可證的存款，因此只能做同業(yè)存款。對于基金公司自有資金：目前每家基金公司自有資金一般只有1-3億，少數(shù)達到5億，由于規(guī)模較小，目前尚無限制規(guī)定屬于何種存款。

 

　　再如保險公司：保險資管受托管理的保險公司資產(chǎn)，可以做保險公司協(xié)議存款，因為來源是保險資金，這筆存款應(yīng)該被歸入一般性協(xié)議存款。

 

　　除此之外，險資還能做普通定期存款(普通定期存款不議價，按掛牌利率存，一般在預(yù)期降息前快速做大存款規(guī)模時常用這種)。保險資管管理的資金同時還包括了年金戶，資管公司資本金和保險資管發(fā)行的理財產(chǎn)品，這三種資金由于不屬于保險資金，只能做同業(yè)存款，比如很多保險公司發(fā)行的存款系列理財產(chǎn)品。

 

　　以前保險是金融機構(gòu)存款的大頭，銀行拉存款要找保險，保險一般存協(xié)議存款，繳準備金；貨幣基金起來后，銀行拉存款找貨幣基金，計入同業(yè)存款，不繳準備金。

 

　　三、作用不同

　　從銀監(jiān)會考核的角度來說，同業(yè)存款和協(xié)議存款最大的區(qū)別是，同業(yè)存款不計入貸存比考核，但是協(xié)議存款納入貸存比考核。協(xié)議存款有降低存貸比、擴大存款規(guī)模的好處，所以可以看到一般銀行在月末考核貸存比的時候，比較需要協(xié)議存款。同業(yè)存款的作用一般是兩種，一是做為準備金，二是用來配備同業(yè)資產(chǎn)來補充頭寸，因此可以視同銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。